Бесплатная консультация юриста:
8 (800) 500-27-29 (доб. 553)
СПб и Лен. область:Санкт-Петербург и область:
+7 (812) 426-14-07 (доб. 318)
Москва и МО:
+7 (499) 653-60-72 (доб. 296)
Получить консультацию

Фиктивное банкротство примеры из практики

Что должен сделать банкрот при банкротстве

Сначала разберем сам термин “несостоятельность”. Это процедура, которая используется в отношении гражданина, неспособного удовлетворить все требования кредиторов и исполнить обязанности по уплате платежей.

Она применяется с целью оценки финансового состояния должника и выработки мер по его улучшению. Если же такие меры признаются необъективными, реализуются объекты собственности должника для удовлетворения требований кредиторов.

В РФ эта процедура регулируется ФЗ №127 от 26 октября 2002 года. В нем содержатся критерии, которым должны соответствовать гражданин, ИП (индивидуальный предприниматель) или предприятие, чтобы их признали банкротами.

Сначала гражданину или компании нужно доказать свою невозможность удовлетворить требования кредиторов, а затем подать исковое заявление в суд. К процессу судопроизводства нужно тщательно подготовиться.

Как объявляется банкротство физических и юридических лиц

Процедура признания банкротства выгодна как самому должнику (позволяет ему выбраться из тяжелого финансового положения), так и кредиторам (так они возвращают свои деньги себе).

Чтобы гражданина признали банкротом, он должен соответствовать следующим условиям:

  • сумма долга составляет свыше полумиллиона рублей;
  • невыполнение требований кредиторов в течение 3 месяцев;
  • наличие причин неплатежеспособности (увольнение с работы, тяжелое заболевание, смерть одного из членов семьи и т.д.).

Если лицо обладает всеми этими признаками, оно подает подать заявление в суд. Для этого составляется иск, к которому прикладываются бумаги, доказывающие невозможность лица самостоятельно разобраться со своими долгами.

Справка. В результате судебного разбирательства должнику назначается определенный график выплаты всех платежей. Часть долга можно будет вернуть, продав разные объекты собственности. Если даже после всех выплат или продаж ценных вещей гражданин не смог разобраться со всеми долгами, то остаток просто спишут по закону.

Для предприятий процедура банкротства проходит поэтапно:

  • наблюдение — анализ финансового состояния, составление списка кредиторов и их требований;
  • финансовое оздоровление — на этой стадии управляющий проводит реструктуризацию долгов, чтобы повысить платежеспособность компании;
  • внешнее управление — все дела берет в свои руки специально назначенный управляющий, а штрафы или пени компании не начисляются;
  • конкурсное производство — если все меры, предпринятые управляющим для улучшения финансового положения компании, потерпели крах, начинается подготовка к продаже всех объектов собственности.

Криминальное банкротство: цели и особенности совершения

ОАО осуществляло работы по благоустройству территорий, ремонту асфальтобетонного покрытия, вывозу твердых бытовых отходов. Гендиректор ОАО, имея цель совершить преднамеренное банкротство, неоднократно уклонялся от уплаты налогов и страховых взносов в государственные внебюджетные фонды в особо крупном размере, тем самым умышленно создав и увеличив неплатежеспособность предприятия в личных целях и в интересах иных лиц. Также с целью создания и увеличения неплатежеспособности возглавляемого предприятия гендиректор ОАО в личных корыстных интересах зарегистрировал ООО, которому перевел по договору купли-продажи основные средства ОАО, а в качестве оплаты им были получены банковские векселя по их номинальной стоимости. При этом рыночная стоимость данных векселей составляла меньшую стоимость по отношению к номинальной. Таким образом, продажа вышеуказанных объектов недвижимости привела к выбытию основных средств ОАО. Кроме того, между ОАО и ООО были заключены мнимые договоры аренды нежилых помещений и оборудования 3 .

Как видно из приведенных объективных признаков (особенностей совершения) преднамеренного банкротства, данное деяние может совершаться не только с целью ухода от погашения создавшейся задолженности (путем присвоения, растраты или мошенничества), но и с целью сокрытия иного преступления — незаконного получения кредита. При этом основной целью является удовлетворение собственных потребностей за счет нанесения ущерба кредиторам.

Что такое преднамеренное банкротство

Это преступление. Первое, что необходимо знать каждому заемщику. Такие действия караются по всей строгости законодательства Российской Федерации.

Гражданин, неспособный отвечать по своим долговым обязательствам, имеет право инициировать процедуру признания финансовой несостоятельности. Для этого фактически не нужно даже особых причин, ни крупной задолженности, ни определенного алгоритма трат и целевого направления заемных средств. Но лишь для подачи заявления в арбитраж. После следует этап рассмотрения и проверки, назначения арбитражного управляющего, тоже осуществляющего надзор и анализ. И эти органы уже могут выявить преступный умысел.

Выходит, для старта процесса серьезных причин не нужно. Но если их нет, то в итоге можно переехать из арбитража в суд общей юрисдикции и на роль обвиняемого. Кстати, стоит знать, что парочка оснований все же для подачи заявки нужна. Это просрочка в 30 дней. Причем с даты последнего платежа, без разницы, когда он имел место. Внесение любой суммы на счет кредитора обнуляет эту отметку. А также значение имеет и документный пакет. Не выйдет просто отделать одной бумажкой – заявлением. Понадобится целый габаритный пакет всевозможных справок, собирать которые лучше начинать заранее. И воспользоваться для корректного исполнения помощью профессиональной команды юристов.

Итак, существует ли преднамеренное банкротство. Звучит довольно нелепо. Зачем человеку нужно умышленно доводить себя до состояния банкрота? А логика вполне очевидная. Часть должников обзаводились долгами, заранее понимания, что не смогут, не захотят и не будут расплачиваться по этим обязательствам. И это преступление, предусмотренное статьей 196 УК. Примечательно, что эта статья была введена, потому что огромная доля заемщиков не задумывала мошенничество, а просто не понимало, что это незаконные действия. Что нельзя набирать займы, не собираясь их отдавать. Это обман своих кредиторов.

Ключевая проблема заключается в сложности градации. Четко отделить, когда человек преднамеренно стал банкротом от случаев банальной ошибки и финансовой безграмотности – тяжело. Даже судебные органы допускают ошибки. Поэтому и проводится настолько большое количество проверок. Грань очень тонкая. Рассмотрим на примерах.

Михайлов Михаил взял три кредита общей суммой в 500 тысяч рублей. А после он поругался с начальником или на рабочем месте произошло сокращение служащих. И он остался без работы. Соответственно, пока он тратил время на поиск новой должности, он не получал деньги, а лишь тратил их. А начальный займ в 500 тысяч уже был израсходован на какие-то нужды. Ремонт или покупка мебели, оплата больничных счетов. Теперь он не может платить по своим обязательствам. Но при этом он честно старается решить вопрос с кредитором. Договаривается о реструктуризации, ищет варианты для рефинансирования, закладывает вещи в ломбарде, чтобы покрыть хоть какие-то платежи. Когда все способы заканчиваются, он объявляет себя банкротом. И это честный и добросовестный заемщик, закон будет на его стороне. Никаких нарушений не наблюдается.

Итак, а теперь само преднамеренное банкротство, примеры такие:

  1. Гражданин Иванов Иван также взял три кредита на полмиллиона рублей. Но после этого он самолично уволился с работы. Или сделал это еще до получения займов. А что интереснее, он потратил эти деньги на совершенно не выгодные приобретения. Приобрел машину с рук за 400 тысяч, цена которое не более 200. А после еще подарил ее младшего брату. По оставшимся 100 тысячам в принципе нет отчетности. Мол, они были потрачены на мелкие нужды. И в результате, Иванов признает себя несостоятельным, даже не пытаясь искать новую работу или хоть что-то платить по кредитам. И на контакт с банком не идет принципиально.
  2. А гражданин Сергеев Сергей, взял кредит на четыре миллиона рублей. А после купил у своего друга Борисова Бориса однокомнатную квартиру в маленьком провинциальном городе, красная цена которой – 1 миллион. Сделка выглядит заведомо невыгодной, лишенной логики. Да еще и товар неликвидный. А у продавца отчетность по потраченным миллионам уже не потребуешь, это будет незаконно. Но известно, что оба фигуранта давно водят дружбу.

Как видно, в этих вариантах сразу заметен умысел. Итак, статья 196 предусматривает преступление, составом которого является доведение себя до финансовой несостоятельности сознательно, с единственной целью – не платить по обязательствам.

Преднамеренное и фиктивное банкротство: анализ судебной практики

Почему не стоит страшиться процедуры банкротства?

В рамках дела о банкротстве итоговое решение суда о списании долгов принимается на основании отчета арбитражного управляющего. Анализируя финансовое состояние должника, управляющий, в том числе, делает выводы об отсутствии либо наличии признаков намеренного и фиктивного банкротства.

Судебная практика по фиктивному банкротству

Часто в современной экономической реальности нерадивые предприниматели идут на такие последние меры, как фиктивное банкротство, чтоб избежать неисполненных долговых обязанностей.

Здрасти. Квартира в доме Су-155 вполне оплачена. Договор долевого роли по 214-ФЗ зарегистрирован в органах госрегистрации.

Как реализуется судебная практика по банкротству физлиц?

Реализация банкротства происходит в следующих видах:

  • Подписание мирового договора в стенах суда между физическим лицом – должником и собственником долговых обязательств. Договор предусматривает порядок возврата заёмных средств. При подписании мирового соглашения исключается вмешательство ФССП и коллекторов, что является взаимовыгодным фактом для обеих сторон.
  • Решение о реструктуризации задолженности. Составление графика возврата средств удобного для обеих сторон и утвержденного в суде.
  • Признание гражданина банкротом, и как следствие, продажа с аукциона его имущества, которое подлежит реализации, в счет погашения долговых обязательств.

Важно! Чтобы получить статус банкрота гражданин должен дополнительно ходатайствовать. В противном случае первой ступенькой к банкротству является реструктуризация задолженности и только после признания неплатежеспособности должника – объявление о банкротстве. Проведение двух процедур грозит двойными судебными издержками.

Судебная практика определяет необходимость признания собственной финансовой несостоятельности физическим лицом в следующих случаях.

  • Когда задолженность перед финансовой структурой превышает 500000 тысяч рулей;
  • Если необходимость погашать один долг делает невозможным выполнения обязательств по другому.

Инициатором признания кредитной несостоятельности может быть сам должник, независимо от суммы задолженности.

Процедура может быть отклонена, если суду станут известны факты уклонения от обязательств должника или злоупотребление статусом.

Владельцы долговых обязательств могут стать инициатором в процедуре признания должника банкротом, в случае, если задолженность по кредитному контракту более 500000 тысяч рублей или долговые обязательства не выполняются 3 месяца и более.

Цель преднамеренного банкротства

В процедуре преднамеренного банкротства могут быть заинтересованы как юридические лица, так и физические. Цель и в том, и в другом случае одна – избавиться от имеющихся долгов.

Для достижения поставленной цели, руководители бизнеса заранее продумывают последовательность мероприятий, которые могли бы привести к банкротству.

Поэтому главная цель преднамеренного банкротства – ввести в заблуждение кредиторов, создать видимость неизбежности произошедшего и с наименьшими потерями избавиться от имеющихся долгов.

Отличие преднамеренного банкротства от фиктивного

Эти два вида банкротств отличаются по многим параметрам, начиная от преследуемой цели и заканчивая уровнем ответственности.

Главное отличие преднамеренного банкротства от фиктивного в том, что руководство компании ставит целью личное обогащение за счет незаконного вывода средств из активов компании. Такая ситуация может сложиться и в результате бездействия руководства.

В комментарии к ст. 196 УК РФ под этим понятием значится создание искусственной кредиторской задолженности, нежелание предпринимать какие-либо действия для роста экономической стабильности предприятия. В результате юридическое лицо становится неплатежеспособным и признается банкротом.

Фиктивное банкротство ставит несколько иные цели. Руководство в стремлении отсрочить выплаты по имеющимся платежам, подает в арбитражный суд заведомо ложную информацию о своем финансовом состоянии.

Таким образом они могут рассчитывать на продление льготного периода, за который появится возможность погасить образовавшуюся задолженность или вовсе избавиться от обременительного долга.

Но это в том случае, если удастся ввести кредитора в заблуждение, и они будет на столько лояльны, что простят образовавшийся долг.

И преднамеренное, и фиктивное банкротство являются в одинаковой степени незаконными процедурами и влекут административную и уголовную ответственность.

Признаки преднамеренного банкротства юридического лица

Уголовный кодекс определил признаки банкротства как:

  • наличие денежных долгов;
  • невозможность взноса выплат по платежам;
  • постановление арбитражного суда, признавшего предприятие несостоятельным плательщиком.

Стоит отметить, что чисто внешне предприятие, прошедшее процедуру преднамеренного банкротства удовлетворяет первым двум пунктам.

А вот для получения постановления от арбитражного суда вся документация предприятия должна быть изучена арбитражным управляющим.

В результате аудиторской проверки, инвентаризации при сопоставлении фактов он может прийти к выводу, что вся ситуация с банкротством имеет искусственный характер.

По каким признакам можно определить преднамеренное банкротство юридического лица:

  • Если должник начинает пытаться скрыть истинное положение вещей по состоянию активов или имущества;
  • Несвоевременное предоставление всех требуемых финансовых бумаг, их неполное предоставление, наличие поддельных документов, включая бухгалтерские отчеты по приходам-расходам средств на предприятие;
  • Если проверка выявила резкое снижение дохода или, наоборот, увеличение оборотов;
  • Большие неоплаченные долги дебиторами, которые никто не пытается вернуть;
  • Большие финансовые вложения в то время, когда предприятие по факту уже прекратило выплаты по счетам и начинает образовываться долг перед кредиторами;
  • Значительные передвижение финансовых запасов предприятия, как в активных, так и в пассивных запасах.
  • Значительное увеличение долгов по заработной плате и выплате дивидендов.

Для получения полной картины происходящего арбитражный управляющий всесторонне изучает документацию, предприятия:

  • учредительные документы организации;
  • все бухгалтерские отчеты;
  • полный реестр долгов;
  • внимательно изучается список кредиторов и дебиторов;
  • поднимаются все справки, сдаваемые в налоговую инспекцию, при наличии изучаются все результаты предыдущих аудиторских проверок.
  • внимательно изучаются бумаги судебных разбирательств, если таковые имели место быть.

Не проходят мимо внимания проверяющих и все сделки, которые заключило предприятие за последние несколько лет. Особенно если это касается продажи какого-либо имущества.

Особого внимания заслуживают сделки, в результате которых организация лишилась части своего имущества по неоправданно низкой стоимости, невыгодной для предприятия. Именно такие соглашения и становятся чаще всего причиной неплатежеспособности в дальнейшем.

Если возникают подозрения, что руководители давно и планомерно вели предприятие к процедуре преднамеренного банкротства, то проверяющие могут запросить документы за более ранние сроки. В них могут быть более явные доказательства совершенного преступления.

Все результаты проверки проверяющие отражают в специальном заключении, где имеется доказательная база, туда же прикладываются расчеты финансовой деятельности.

Кто может подать заявление? Ходатайство о проверке предприятия на предмет преднамеренного банкротства может подать любое заинтересованное лица.

Чаще всего таковым является кредитор, перед которым предприятие не исполняет финансовых обязательств.

По результату такого обращения назначается экспертиза, подтверждающая или опровергающая факт преднамеренного банкротства.

Признаки преднамеренного банкротства физического лица

Желание ввести в заблуждение проверяющих и кредиторов может возникнуть не только у руководителей крупных предприятий, но и у небольших ИП, проще говоря – физических лиц. Ведь любой бизнес не застрахован от разорения.

Был у предпринимателя один цветочный ларек, он приносил стабильный доход. В какой-то момент бизнесмен решает расширить бизнес и открывает еще несколько торговых точек. Но тут резко поднимаются оптовые цены на цветы, имеющегося капитала не хватает для закупки обычной партии.

Приходится брать меньший объем товара либо лезть в долг, при этом розничную цену он также вынужден поднимать. Люди неохотно покупают подорожавшие букеты, объемы продаж резко падают.

В результате предприниматель становится неплатежеспособным и вынужден признать себя банкротом.

Но среди физических лиц также находятся те, кто не прочь избавиться от накопившихся долгов и списать образовавшиеся задолженности путем признания себя неплатежеспособным.

Тем более, что российское законодательство после некоторых поправок от 1 октября 2015 года сделала эту процедуру реальной. Но с оговоркой, физическое лицо может признать себя банкротом не чаще одного раза в пять лет.

Но если в случае с владельцем малого бизнеса все более менее понятно, то с обычным физическим лицом, не все так просто.

А ведь и такой человек может оказаться в сложной для себя ситуации, когда на руках ипотека, кредиты, а работодатель резко «уронил» выплаты или вовсе приостановил выдачу заработной платы. А тут еще коллекторы наседают.

Как в таком случае быть? Законодательство еще не создало универсального алгоритма помощи таким гражданам, и они вынуждены решать свои проблемы самостоятельно.

Так какие же признакам обладает преднамеренное банкротство физического лица:

  • Продажа движимого и недвижимого имущества по явно заниженным ценам, невыгодным для пострадавшего;
  • Выставление необоснованно низких цен на свои товары и услуги, что неоправданно даже в попытке привлечь нового клиента;
  • На балансе остается только неликвидное имущество, не представляющее особой ценности и не способное в случае продажи покрыть все образовавшиеся долги;
  • Заключение заведомо провальных сделок.

Все эти и многие другие действия могут обнаружить проверяющие, работая с документацией физического лица.

Предприниматель может готовиться к процедуре заблаговременно, поэтому имеет смысл изучать бумаги за несколько последних лет.

Источник: http://ugolovnyi-expert.com/prednamerennoe-bankrotstvo-st-196-uk-rf/